13 марта Пятнадцатый апелляционный арбитражный суд (Ростов-на-Дону) рассмотрит апелляционные жалобы Межрайонной инспекции ФНС №7 по Краснодарскому краю, предпринимателя Вячеслава Семендуева и его доверенного лица Давида Фараджева на решение Арбитражного суда Краснодарского края. Суд первой инстанции признал недействительными действия налоговиков, которые зарегистрировали ликвидацию обремененной долгами компании «Ньюленд», подконтрольной Вячеславу Семендуеву.
Вячеслав Семендуев – владелец компаний, занимающихся ресторанным бизнесом, торговлей продуктами питания, проектами в сфере недвижимости, в 1994г. открыл один из первых в Москве современных супермаркетов «Эльдорадо». Широкой публике он больше известен как бывший муж и спонсор певицы Жасмин.
В июне 2010г. компания Вячеслава Семендуева ООО «Ньюленд» взяла целевой заем в размере 5,3 млн. долларов для финансирования работ по строительству комплекса «Красная площадь» в Сочи. В марте 2012г. в определенный договором срок заемные средства и проценты возвращены не были.
Тем временем, в результате цепочки действий 1 апреля 2016г. произошла ликвидация заемщика – ООО «Ньюленд». Целью ликвидации стало прекращение обязательств по полученным займам и устранение законных оснований для кредиторов требовать возврата выданных займов с Вячеслава Семендуева как поручителя.
Однако за 10 дней до ликвидации один из кредиторов, сумма долга перед которым превысила 10 млн долларов США, обратился в Тверской районный суд г.Москвы с иском о взыскании задолженности солидарно с ООО «Ньюленд» и Вячеслава Семендуева, который является поручителем по займу.
Запись о ликвидации внесла МИФНС №7 по Краснодарскому краю, в которую незадолго до этого было передано регистрационное дело компании в связи со сменой адреса. При этом Семендуев в конце 2015г. решил сменить место регистрации московской компании «Ньюленд» именно на Краснодарский край, а конкретно – на Сочи, где у него были наработаны обширные контакты в ходе реализации проекта по строительству ЖК «Красная площадь».
Как отмечают СМИ, последующие события и действия налоговиков можно расценивать как выходящие за стандартные рамки взаимоотношений налоговой службы с физическими и юридическими лицами.
Решение Арбитражного суда Краснодарского края, которым предписывалось МИФНС №7 г. Сочи внести в ЕГРЮЛ запись об отмене прекращения деятельности ООО «Ньюленд», было оправлено из суда почтой 28 декабря 2016г. и поступило в налоговую службу 9 января 2017г. Однако уже на следующей день у инспекции была готова многостраничная апелляционная жалоба на это решение, которая в тот же день была лично вручена под роспись Семендуеву и Фараджеву. Примечательно, что они оказались в Сочи в МИФНС №7., хотя ни на одном из судебных заседаний до этого не появлялись. Кроме того, все три апелляционные жалобы – МИФНС №7, Семендуева и Фараджева – были поданы в суд в один и тот же день, они практически идентичны и по своему содержанию.
По мнению ряда экспертов, налоговики в своей апелляционной жалобе явно выходят за «пределы своих ведомственных интересов» и встают на защиту интересов одной из сторон, делая необоснованные выводы об отсутствии задолженности ООО «Ньюленд» перед кредитором и недоказанности факта наличия неисполнения обязательств. При этом сам Семендуев в другом судебном процессе в Тверском суде г. Москвы признавал наличие задолженности.
Решением Арбитражного суда от 20 декабря 2016г. запись о прекращении деятельности компании была признана недействительной, суд также обязал МИФНС №7 внести соответствующие сведения в ЕГРЮЛ. Данное решение в соответствии с действующим законодательством подлежит немедленному исполнению.
Однако более чем за месяц до вынесения решения МИФНС №7 отправила регистрационное дело ООО «Ньюленд» в МИФНС №16 Краснодарского края, фактически утаив этот факт от суда. И когда кредиторы обратились в МИФНС №7 за исполнением решения суда, там заявили регистрационное дело находится теперь в МИФНС №16. В МИФНС №16, в свою очередь, исполнять также отказываются, ссылаясь на то, что решение суда обязывает МИФНС №7, а не их. В итоге судебный акт так и остается неисполненным,.
По такой же схеме уже в МИФНС № 16 сейчас ликвидируется аффилированная с данными лицами компания «Интерстрой», через которую в том числе проводились полученные заемные средства.
«Данные действия очень напоминают нашумевшие истории с отзывом лицензий у банков, когда нечистоплотные банкиры, понабрав денег у вкладчиков и выведя их в оффшоры, пытаются через банкротство «выйти сухими из воды», оставив своих клиентов без их средств», – отметил источник в банковской сфере.
Ранее Следственное управление УВД ЦАО Москвы возбудило уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч.4 ст.159 (Мошенничество, совершенное организованной группой в особо крупном размере). По версии следствия, подконтрольная Семендуеву и Фараджеву компания «Ньюленд» получила заемные средства на строительство объекта в Сочи, но потратила их не на возведение здания. По мнению УВД ЦАО, эти деньги могли по фиктивным договорам быть переведены ООО «Интерстрой», ОАО «Эльдорадо М», на личный счет Семендуева в «Локо-банке», а также на счета фирм, подконтрольных лицам из ближайшего окружения бизнесмена. После чего организаторы аферы распорядились средствами по своему усмотрению.
Как отмечал источник «Росбалта», в данном деле могут появиться и другие потерпевшие, поскольку существует целая группа кредиторов структур Семендуева, которая считает себя пострадавшей.